Что такое ИИС и как он работает простыми словами?

Что такое ИИС и как он работает?Индивидуальный инвестиционный счет – это один из способов вложения собственного капитала, доступный только гражданам России. ИИС – эксперимент государства, которое предоставляет населению льготы при инвестировании в рынок ценных бумаг. Учитывая, что этот инструмент появился недавно, его особенности, принципы и достоинства вызывают массу вопросов. Что такое ИИС, и как он работает? Где лучше открывать инвестиционный счет в 2019 году, чтобы гарантировано получить высокий доход? Попробуем это разъяснить простым языком для инвесторов-новичков.

Содержание:

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)?

Население в России вложению капитала в фондовый рынок чаще предпочитает банковские депозиты. Чтобы исправить эту ситуацию и стимулировать инвестирование в ценные бумаги, государство в 2015 году начало программу с льготными условиями для граждан.

Индивидуальный инвестиционный счет или ИИС – это брокерский счет, работа с которым связана с определенными ограничениями и налоговыми возможностями. Такой счет имеет стандартное предназначение – вложение свободных денег в ценные бумаги и получение дохода, но есть у ИИС и некоторые отличия:

  • открыть можно только один счет, иметь большее количество действующих счетов одновременно запрещено;
  • максимальная сумма вложений ограничена 1 млн. руб. в год;
  • минимальный размер инвестиций не ограничен;
  • класть деньги сразу после открытия необязательно, это можно сделать даже в конце года;
  • чтобы воспользоваться предлагаемыми льготами, необходимо, чтобы счет был открыт на протяжении 3 лет;
  • досрочное закрытие ИИС допускается, но инвестор теряет право на получение льгот, частично забрать деньги также не получится;
  • доход можно оставлять на счету, тогда его не удастся снять заранее, а можно – выводить и распоряжаться по своему усмотрению.

Главное же отличие ИИС от других брокерских счетов в том, что инвестор получает налоговые льготы. Он может оформить вычет на взносы или на прибыль – доступен только один вариант на выбор.

Виды индивидуальных инвестиционных счетов

Принцип получения дохода на инвестиционном счету стандартный – вкладчик покупает ценные бумаги, предполагая продать их дороже. Однако в зависимости от выбранной стратегии вложения капитала ИИС могут быть двух видов:

  1. Пассивный счет – доходность здесь всегда стандартна и составляет 13% в виде вычета НДФЛ, дополнительно можно получить прибыль с консервативных инвестиций, но невысокую. Зато и риски минимальны, так как капитал обычно направляется на покупку государственных ценных бумаг. Этот вариант подходит лицам с официальным трудоустройством и высокой заработной платой – более 1 млн. руб. в год;
  2. Активный счет – ориентирован на инвесторов, которые сами планируют разбираться в работе фондовой биржи, покупать и продавать активы. Налог с прибыли при этом не придется уплачивать. Такой счет подходит людям, которые понимают, что размер дохода с ценных бумаг будет существенным – свыше 13% или при отсутствии официального трудоустройства.

Однако заранее определять наиболее предпочтительный вид ИИС необязательно – оптимальную льготу нужно выбрать в течение 3 лет, но до закрытия счета. Поэтому можно подсчитать выгодный вариант не сразу.

Как получить доход с ИИС в 2019 году?

Доход по индивидуальному инвестиционному счету формируется из двух составляющих: прибыль, полученная непосредственно с ценных бумаг, а также дополнительные налоговые льготы от государства. Как же работает ИИС?

Инвестирование капитала на ИИС, как брокерский счет

Использовать ИИС можно в качестве обычного брокерского счета, с которого удастся совершать сделки и получать прибыль. Как это происходит?

  • Вы открываете счет и вносите любую сумму до 1 млн. Это можно сделать единовременно, спустя несколько месяцев, на регулярной основе, но только в пределах текущего календарного года;
  • Выбираете для себя подходящую стратегию инвестирования – активную или пассивную. В первом случае покупаете ценные бумаги, которые хотите, во втором – можете просто на время забыть о счете, им будет управлять специализированная компания;
  • Прибыль, полученную от проведенных операций, оставляете на ИИС или выводите на отдельный счет – это ваш доход. Его размер зависит от котировок при покупке и продаже. Например, по государственным облигациям можно получить около 10%, по акциям с невысоким риском – 15-20%, при вложении средств в перспективные, но начинающие компании – свыше 20%;
  • Через 3 года забираете изначально вложенный капитал, прибыль же была получена ранее.

Фактически эта схема аналогична порядку действий при открытии обычного брокерского счета – здесь взаимодействие также осуществляется через посредника, которому придется уплачивать комиссию.

Дополнительный доход с ИИС – налоговые вычеты

Если порядок получения дохода с ИИС от операций с ценными бумагами понятен инвесторам, то налоговые льготы вызывают массу вопросов. Как же получить гарантировано еще 13% в виде бонусов от государства? Попробуем разобрать на примере выбор самой выгодной стратегии:

  1. Инвестор Иван открывает ИИС, вкладывая 700 тыс. руб. Он не работает, устроен неофициально или получает небольшой доход, поэтому выбирает вычет с прибыли. Проводя операции с ценными бумагами на своем ИИС, он увеличил капитал за 3 года до 900 тыс. руб., поэтому по стандартному брокерскому счету должен был уплатить в бюджет 26 тыс. Но, учитывая льготу, он сэкономит эти деньги, платить НДФЛ не придется;
  2. Инвестор Петр открыл ИИС, ежегодно вносил на него по 300 тыс., выбрав пассивную стратегию с низким риском. Его доход за 3 года по операциям – 180 тыс. Петр трудоустроен официально, заработная плата в год – 1 млн. руб. Размер вычетов НДФЛ по годам составит: 39 000 * 3 = 107 тыс. руб., предельный размер по закону – 52 000. Уплатить в бюджет с прибыли нужно – 180 000*13% = 23 400 руб. Выгоднее выбрать стратегию с вычетом по заработной плате.

Вычет с НДФЛ предоставляется в размере уплаченного в бюджет налога, но не более 13% от суммы взносов на инвестиционный счет в отчетном году. Предельная сумма в год составляет 52 000 руб., то есть, государство с 2017 года увеличило максимальный размер взноса до 1 млн., но вычет оставило стандартным.

Как открыть ИИС – инструкция для новичков

Процедура открытия ИИС максимально упрощена и не вызывает трудностей даже у новичков. Это связано не только с политикой со стороны государства, но и с обилием финансовых компаний – брокеров и посредников на фондовом рынке. Как открыть индивидуальный инвестиционный счет, не выходя из дома?

  1. Выберите компанию, в которой будете открывать счет – это должен быть надежный и опытный посредник. Узнайте размер комиссии, оцените удобство сотрудничества, пообщайтесь с другими вкладчиками, чтобы избежать подводных камней при инвестировании;
  2. Подайте заявление на открытие ИИС – помните, что вам нужен не обычный, а индивидуальный инвестиционный счет. При наличии регистрации на портале Государственных услуг заполнение анкет займет меньше времени;
  3. Заключите договор – подписать его можно электронной подписью или непосредственно в офисе посредника. С этой даты начнет течь трехлетний период;
  4. Внести деньги вы можете сразу или в течение года – как удобней, сумму выбираете самостоятельно, но не более 1 млн.;
  5. Распоряжаетесь своими деньгами самостоятельно, формируя портфель инвестиций. Покупать можно акции, облигации и другие бумаги. Если же сами не хотите управлять капиталом, поручаете торговлю доверенному лицу – профессионалу.

Также можно открыть ИИС в офисе брокера или в отделении банка, если вы не доверяете электронике, хотите получить консультацию и договор лично в руки. Вся процедура занимает не более получаса.

Индивидуальный инвестиционный счет – где лучше открыть?

Открыть ИИС можно у брокера, в крупном банке или в управляющей компании – последний вариант наиболее часто выбирают новички, не желающие вникать в тонкости работы фондовой биржи, предпочитающие пассивный индивидуальный инвестиционный счет. Где лучше открыть его?

  • Сбербанк – бесспорный лидер, самая популярная компания, где число ИИС в 2 раза больше, чем у конкурентов. Это связано со стабильностью, простой процедурой открытия, широкой сетью отделений, где можно получить поддержку;
  • Финам – открытие осуществляется дистанционно, инвестор получает доступ на Московскую и Санкт-Петербургскую биржу, может работать на фондовом и валютном рынке. Минимальное вложение – 5 000 руб.;
  • Открытие Брокер – размер вхождения здесь не установлен, вкладчик может работать только на Московской бирже. Кроме стандартных комиссий придется оплачивать и доступ на площадку, но только при инвестициях до 50 000 руб.;
  • Компания БКС – открыть ИИС можно при наличии 300 000 рублей, вложить деньги удастся в акции, ОФЗ, облигации, российские и зарубежные ноты. Комиссия зависит от оборота.
  • ВТБ 24 – открыть счет можно только в отделении, вниманию вкладчиков представлено несколько тарифных планов стандартного и премиального типа. Комиссии здесь относительно высокие, снижаются при увеличении оборота.

Инвесторы открывают счета и в компании «АТОН», «УК Альфа-Капитал», «АЛОР+» «КИТ Финанс», «Церих» и других, но значительно реже. Неизвестность посредников – не показатель низкого качества их услуг, возможно, в будущем они станут лидерами рынка, но для новичков обращение сюда чревато сложностями и неудобствами.

Плюсы и минусы инвестирования через ИИС

Стоит ли открывать инвестиционный счет для получения дохода? Растущая популярность ИИС обусловлена его многочисленными достоинствами:

  • вы получаете налоговые льготы – НДФЛ, удержанный с заработной платы, будет возвращен;
  • небольшие суммы вкладов – минимальный порог вхождения не оговорен;
  • пополнять счет можно постепенно, откладывая часть денег;
  • можно сменить управляющую компанию и перевести капитал другой организации;
  • закрыть счет удастся и досрочно, правда, потеряв льготы.

Открытие счета доступно даже несовершеннолетним, но требуется согласие родителей, что позволит подростку попробовать свои силы в финансовой отрасли и, возможно, принять решение о будущей профессии. Впрочем, минусы у ИИС тоже есть:

  • отсутствие гарантий – управляющая компания может обанкротиться, счет не застрахован;
  • ИИС работает только для ценных бумаг российских предприятий;
  • длительный срок инвестирования – 3 года;
  • невозможно частичное снятие накоплений со счета;
  • предельный размер инвестиций и налоговых вычетов ограничен;
  • за управление счетом взимаются дополнительные комиссии, что снижает выгодность.

Индивидуальный инвестиционный счет – это разумная альтернатива банковским вкладам и другим способам размещения собственного капитала. ИИС работает при государственной поддержке, хотя на большую прибыль здесь рассчитывать не приходится, получить доход выше, чем по брокерскому счету вполне реально при самостоятельном управлении или выборе профессионального и опытного посредника.

Автор Администратор

Поделитесь в соцсетях:

Оставьте комментарий

Я согласен на обработку моих персональных данных в соответствии с Политикой конфиденциальности